Valore della produzione aumentato a 8M di Euro – Ricavi dalle vendite in crescita del 20% – Annual Recurring Revenue a 5M di Euro – Fatturato internazionale a quota 87% – Approvato il progetto di fusione per incorporazione della controllata al 100% Creactives S.p.A. – Variazione del calendario finanziario
Principali highlights finanziari consolidati – 30 giugno 2024 vs 30 giugno 2023
VALORE DELLA PRODUZIONE: 8M DI EURO RISPETTO A 7,0M DI EURO +15%
RICAVI DALLE VENDITE*: 6,6M DI EURO RISPETTO A 5,5M DI EURO +20%: DI CUI:
– RICAVI DIRETTI COMPRENSIVI DI WIP: 5,6M DI EURO RISPETTO A 4,8M DI EURO
– RICAVI INDIRETTI COMPRENSIVI DI WIP: 1,0M EURO RISPETTO A 680MILA EURO
“ANNUAL RECURRING REVENUE” (ARR)**: 5,2M DI EURO RISPETTO A 4,8M DI EURO
EBITDA: 282MILA EURO RISPETTO A 390MILA EURO -28%
PERDITA: -1,1M DI EURO, RISPETTO A -1,1M DI EURO
POSIZIONE FINANZIARIA NETTA (PFN): INDEBITAMENTO NETTO DI 1,5M DI EURO RISPETTO A 532MILA EURO AL 30 GIUGNO 2023 (1,3M DI EURO AL 31 DICEMBRE 2023)
PATRIMONIO NETTO: 1,0M DI EURO RISPETTO A 2,1M DI EURO
* Inclusi Work in Progress (WIP).
**“Annual Recurring Revenue” (ARR) rappresenta il totale dei ricavi previsti che un’azienda si aspetta di guadagnare in un anno dai clienti che hanno sottoscritto abbonamenti, riflettendo la natura ricorrente di questa tipologia di contratti.”
Paolo Gamberoni, Presidente del Consiglio di Amministrazione di Creactives Group, commenta: “Siamo molto soddisfatti dei risultati ottenuti e della crescita dei nostri ricavi e del nostro fatturato. Nell’ultimo anno abbiamo siglato nuove partnership con importanti realtà globali come Accenture e Bain & Company, e siamo attualmente impegnati in numerose trattative. Siamo fiduciosi che i benefici di questi accordi si concretizzeranno nel prossimo futuro. Continuiamo a mantenere il focus sui ricavi ricorrenti e sul nostro posizionamento multinazionale, con l’87% delle vendite generate fuori dall’Italia. Il nostro fatturato è interamente concentrato nel settore dell’intelligenza artificiale, essendo Creactives un player specializzato nella costruzione e vendita di tecnologie di AI applicata al data management multilinguistico per il procurement e la supply chain.”
Verona, 25 settembre 2024. Creactives Group S.p.A. (“Creactives Group” o “Società”) (ISIN IT0005408593 – ticker: CREG), società internazionale e PMI Innovativa, quotata su Euronext Growth Milan – Segmento Professionale (“Euronext Growth Milan Pro”), che sviluppa tecnologie di intelligenza artificiale nel campo della Supply Chain, ha esaminato e approvato il progetto di bilancio d’esercizio della Società nonché il bilancio consolidato di gruppo al 30 giugno 2024. Si ricorda che la Società chiude l’esercizio annuale nel mese di giugno.
Commento ai risultati consolidati
Il valore della produzione ha raggiunto circa 8,0 milioni di euro, segnando un aumento del 15% rispetto all’esercizio precedente.
Nell’esercizio 23-24, i ricavi consolidati, inclusi WIP per -2,7 mila euro, ammontano a 6,6 milioni di euro, con un aumento dell’20% rispetto all’anno precedente.
Questo risultato è stato trainato da un incremento dei ricavi ricorrenti, saliti a 3,9 milioni di euro (+23%) (3,1 milioni di euro al 30 giugno 2023), mentre la componente progetto è rimasta stabile a 2,7 milioni di euro.
L’ARR (“Annual Recurring Revenue”) pari a 5,2 milioni di euro ha registrato un aumento del 7% rispetto all’esercizio precedente (4,8 milioni di euro al 30 giugno 2023).
Nel dettaglio, i ricavi diretti (inclusi WIP) pari a 5,6 milioni di euro (4,8 milioni di euro al 30 giugno 2023) si confermano predominanti, mentre quelli derivanti da progetti acquisiti con i partner pari a 1,0 milioni di euro (680 mila euro al 30 giugno 2023) sono in crescita grazie a nuove commesse con importanti società internazionali.
La quota di fatturato internazionale rappresenta l’87% per il Gruppo nel suo complesso.
Le capitalizzazioni interne si attestano a 1,2 milioni di euro (1,2 milioni di euro al 30 giugno 2023). Da segnalare anche un significativo incremento dei ricavi provenienti da progetti con prodotti e servizi di terze parti, in cui Creactives agisce come integratore.
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni* | 30.06.2024 | % | 30.06.2023 | % | Var . % |
| (Dati in Euro/000) | |||||
| Ricavi Subscription (Saas/Recurrent) | 3.668 | 55,19% | 2.868 | 53,92% | 27,89% |
| Ricavi Professional Services | 2.728 | 41,05% | 2.149 | 40,40% | 26,94% |
| Ricavi da manutenzioni | 250 | 3,76% | 302 | 5,68% | -17,22% |
| Ricavi da licenze | – | – | – | – | – |
| Totale | 6.646 | 100,00% | 5.319 | 100,00% | 23,56% |
*I numeri si riferiscono ai ricavi da vendita esclusi gli WIP.
L’EBITDA si è attestato a 282 mila euro (Ebitda margin pari a 3,5%) contro 390 mila euro al 30 giugno 2023 (Ebitda margin pari a 5,6%).
I costi totali sono aumentati del 17%, passando da 6,6 milioni a 7,7 milioni di euro, con una distribuzione equa tra costi del personale e altri costi operativi. L’aumento dei costi del personale pari a 3,7 milioni di euro (3,2 milioni di euro al 30 giugno 2023) è legato sia agli incrementi salariali dettati dal CCNL per far fronte all’inflazione sia agli investimenti in nuove risorse (8 nuove assunzioni) e competenze da parte dell’azienda. Tra gli altri costi, si registrano aumenti rilevanti per hosting, cyber security, compliance e costi di terze parti.
Il risultato netto consolidato ha riportato un valore negativo di 1,1 milioni di euro, sostanzialmente in linea rispetto all’anno precedente (1,1 milioni di euro).
La posizione finanziaria netta pari a 1,5 milioni di euro al 30 giugno 2024 (532 mila euro al 30 giugno 2023). La variazione registrata della posizione finanziaria netta rispetto al periodo precedente è dovuta a una riduzione della liquidità e ad un aumento dei debiti finanziari a breve termine meno che proporzionale. Inoltre, l’indebitamento finanziario netto, pari a 1,5 milioni (0,53 milioni al 30 giugno 2023), è fortemente influenzato anche dal fatturato relativo ai nuovi progetti che si è sviluppato maggiormente nella seconda parte del secondo semestre, con uno slittamento degli incassi nell’esercizio successivo. In particolare, lo scostamento di 1 milione di PFN rispetto all’esercizio precedente è da attribuire principalmente a un risultato operativo al netto delle capitalizzazioni negativo per 893 mila euro e a oneri finanziari per 134 mila euro. La variazione di capitale circolante non è stata rilevante, a dicembre la società ha dovuto far fronte al pagamento del riversamento del credito di imposta (91 mila euro), dell’imposta sulla rivalutazione marchio (51 mila euro). Nella gestione della liquidità si è ricorsi a un maggiore utilizzo dell’anticipo fatture per i clienti non ceduti a factor. Tali anticipi hanno prodotto una liquidità utile al pagamento dei costi correnti ma hanno aumentato i debiti di breve periodo con le banche che sono pari a 893 mila euro rispetto a 342 mila euro al 30 giugno 2023. Dall’altro lato, al 30 giugno 2024 l’utilizzo del factor è di 1.049 mila euro, mentre al 30 giugno 2023 era di 884 mila euro.
Principali risultati della holding capogruppo Creactives Group
VALORE DELLA PRODUZIONE: 343MILA DI EURO RISPETTO A 256MILA DI EURO +34%
EBITDA: -310MILA EURO RISPETTO A -287MILA EURO
PERDITA: -455MILA DI EURO, RISPETTO A -436MILA DI EURO
PATRIMONIO NETTO: 2,5M DI EURO RISPETTO A 2,9M DI EURO
Copertura della perdita di Creactives Group
Il Consiglio di Amministrazione ha deciso di proporre all’Assemblea degli azionisti di portare a nuovo la perdita di -455 mila euro di Creactives Group.
Fatti di rilievo avvenuti nel corso dell’esercizio e successivamente ed eventi significativi avvenuti tra la fine dell’esercizio e la pubblicazione del presente comunicato
21 settembre 2023
Creactives S.p.A., società operativa controllata, ha siglato un accordo strategico con Accenture (NYSE: ACN) per sfruttare l’IA di Creactives, accelerando la generazione di valore dai dati.
29 settembre 2023
Creactives S.p.A. ha ottenuto nuove certificazioni internazionali attraverso l’audit di BSI (British Standard Institute), tra cui:
- ISO 27017: Gestione della sicurezza delle informazioni nel cloud.
- ISO 27018: Gestione sicura dei dati personali in cloud pubblico.
- ISO 27001: Rinnovo del sistema per la gestione sicura delle informazioni.
- ISO 9001: Rinnovo del sistema di gestione qualità.
25 ottobre 2023
L’Assemblea degli Azionisti ha approvato il bilancio d’esercizio al 30 giugno 2023, deliberato di portare a nuovo la perdita di esercizio di 435.736 euro e ha deliberato la richiesta di delisting dalla Borsa di Vienna. È stato inoltre nominato il nuovo Collegio Sindacale.
23 novembre 2023
Creactives è stata inclusa nella lista “ProcureTech 100” e nella “50 to Watch” di Spend Matters, come leader nell’IA applicata al procurement.
29 novembre 2023
Creactives Group ha completato il processo di delisting dalla Borsa di Vienna; l’ultimo giorno di negoziazione è stato il 22 dicembre 2023.
31 maggio 2024
Creactives S.p.A. ha firmato un accordo strategico con Bain & Company per supportare i clienti nella trasformazione dei processi operativi attraverso l’IA.
19 luglio 2024
Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato l’emissione di un prestito obbligazionario non convertibile “CREG – 7% 2024-2026” fino a 1 milione di euro.
31 luglio 2024
Alla prima emissione del prestito obbligazionario “CREG – 7% 2024-2026”, sono state sottoscritte ed emesse 13 obbligazioni per un totale di 325 mila euro da quattro investitori italiani.
Evoluzione prevedibile della gestione
Nel corso dell’esercizio 24-25 la priorità della Società è quella di sviluppare strategia di go to market insieme ai partner per consolidare l’attività a livello internazionale con nuovi contratti da cui la Società si aspetta un contributo importante alla crescita in termini di fatturato e di marginalità. Il focus della Società si amplierà a nuovi use cases che, sia i partner, che i clienti internazionali, stanno richiedendo sempre con maggiore frequenza. Ad esempio, l’integrazione con il mondo SAP, in particolare per facilitare la migrazione verso SAP4Hana, che sta diventando una priorità per i grandi gruppi internazionali. La Società continuerà inoltre a investire sulla propria tecnologia AI (Artificial Intelligence), sia sulla piattaforma Vanessa che sulle applicazioni, grazie anche alla collaborazione con un partner tecnologico. L’obiettivo di medio termine della Società rimane quello di far crescere i ricavi ricorrenti, in modo da poter garantire con questi la copertura dei costi operativi nonostante le incertezze che permangono a livello della situazione geopolitica e finanziaria internazionale.
Fusione per incorporazione della società interamente controllata Creactives S.p.A. in Creactives Group
Il Consiglio di Amministrazione ha approvato il progetto di fusione per incorporazione redatto ai sensi degli articoli 2501-ter e del 2505 cod. civ. della società interamente controllata Creactives S.p.A. (“Incorporanda”) nella controllante Creactives Group (di seguito anche “Incorporante”), (“Fusione”). Il medesimo progetto è stato approvato sempre in data odierna anche dall’organo amministrativo della Incorporanda.
La Fusione si colloca nell’ambito di un processo di razionalizzazione degli assetti societari e di semplificazione dei rapporti commerciali e finanziari della Società finalizzato a realizzare una importante riduzione dei costi gestionali.
Considerato che la Società possiede l’intero capitale sociale dell’Incorporanda, la stessa si è avvalsa delle disposizioni di cui all’art. 2505 cod. civ..
Nell’operazione di Fusione non sussiste alcun rapporto di cambio delle azioni dell’Incorporante con le azioni dell’Incorporanda, derivante dal fatto che esso è automatico per via del controllo totalitario dell’Incorporanda. Per le stesse ragioni, non deve essere determinata alcuna modalità di assegnazione delle azioni dell’Incorporante, né determinata alcuna data di decorrenza della partecipazione agli utili delle azioni.
Si precisa che tutte ed indistintamente le poste componenti il Patrimonio Netto dell’Incorporanda, a seguito della fusione, verranno integralmente traslate nel Patrimonio netto della società Incorporante una volta eliso il valore della partecipazione posseduta dall’Incorporante, senza modifiche per quest’ultima del suo capitale sociale.
Si segnala che la Fusione rende opportune alcune marginali variazioni all’oggetto sociale della Società, allo scopo di riflettere in maniera corretta l’evoluzione del business della stessa. Ad avviso del Consiglio di Amministrazione, l’approvazione da parte dell’Assemblea della proposta di ampliamento dell’oggetto sociale non determina tuttavia una significativa modificazione delle attività esercitabili da parte della Società ai sensi del proprio statuto sociale (articolo 3) (“Statuto”) e, pertanto, non spetterà agli azionisti della Società che non dovessero concorrere alla relativa deliberazione la legittimazione a esercitare il diritto di recesso ai sensi dell’art. 2437, comma 1, lett. a), cod. civ..
Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di riservare la decisione in merito alla Fusione all’Assemblea degli azionisti riunita in sede straordinaria, che sarà altresì chiamata ad approvare, in considerazione della Fusione, la proposta di ampliamento dell’oggetto sociale della Società e, in sede ordinaria, di integrazione dei compensi già attribuiti al Collegio Sindacale e alla Società di Revisione di Creactives Group per l’esecuzione delle attività aggiuntive che, a seguito della Fusione, saranno loro riservate.
La Fusione determinerà, alla data di perfezionamento della stessa, la totale estinzione dell’Incorporanda la quale verrà, pertanto, incorporata nella controllante Creactives Group.
Come prescritto dalla legge, la Fusione avrà efficacia civilistica a seguito dell’ultima delle iscrizioni prescritte dall’articolo 2504 cod. civ.. Con riferimento a quanto previsto dall’articolo 2501-ter, comma 1, numero 6, cod. civ., le operazioni dell’Incorporanda saranno imputate al bilancio della società Incorporante a decorrere dal primo giorno dell’esercizio in corso in cui si verificherà la data di efficacia. La stessa data sarà considerata data di decorrenza per gli effetti fiscali di cui all’articolo 172, comma 9, del D.P.R. 22 dicembre 1986 n. 917.
La Fusione non comporta l’applicazione della procedura per le operazioni con parti correlate adottata dalla Società (“Procedura”) in quanto operazione con società controllata rispetto alla quale non vi sono interessi qualificati come significativi di altre parti correlate della Società (si veda art. 3, lett. h) della Procedura).
La documentazione inerente la Fusione, richiesta dalle applicabili disposizioni di legge, è depositata in data odierna presso il competente Registro delle Imprese.
Modifica del calendario finanziario
Il Consiglio di Amministrazione, in considerazione della Fusione e per consentire il rispetto dei termini di cui all’art. 2501-septies cod. civ., ha inoltre approvato la seguente modifica al calendario finanziario: l’Assemblea degli azionisti si terrà in prima convocazione per il 28 ottobre 2024 e, occorrendo, in seconda convocazione per il 31 ottobre 2024.
Di seguito si riporta il calendario finanziario della Società, come modificato:
| 25 settembre 2024 | Consiglio di Amministrazione per l’approvazione del progetto di Bilancio d’esercizio e del Bilancio consolidato al 30 giugno 2024 |
| 28 ottobre 2024 ed occorrendo, in seconda convocazione, 31 ottobre 2024 |
Assemblea ordinaria per l’approvazione del Bilancio d’esercizio e la presentazione del Bilancio consolidato al 30 giugno 2024 |
| 26 marzo 2025 | Consiglio di Amministrazione per l’approvazione della Relazione finanziaria semestrale consolidata al 31 dicembre 2024; sottoposta volontariamente a revisione contabile limitata |
Il calendario finanziario è disponibile sul sito della Società www.creactivesgroup.com nella sezione “Investor Relations/ Calendario Finanziario”.
Convocazione dell’Assemblea ordinaria e straordinaria degli azionisti e deposito della documentazione
Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di convocare l’Assemblea ordinaria e straordinaria degli azionisti in prima convocazione per il giorno 28 ottobre 2024 e, occorrendo, in seconda convocazione per il giorno 31 ottobre 2024, per:
- in parte ordinaria: approvazione del bilancio d’esercizio al 30 giugno 2024; destinazione del risultato di esercizio; in considerazione della Fusione e, quindi, delle attività aggiuntive che saranno riservate al Collegio Sindacale e alla Società di Revisione, integrazione dei compensi loro già attribuiti;
- in parte straordinaria: presentazione e approvazione del progetto di fusione della società interamente controllata Creactives S.p.A. in Creactives Group e conseguente proposta di ampliamento dell’oggetto sociale (art. 3 dello Statuto); modifiche agli articoli 13, 14 e 19 dello Statuto, finalizzate a recepire nello Statuto le modifiche intervenute all’art. 6 – bis del Regolamento Emittenti Euronext Growth Milan (in vigore dal 4 dicembre 2023), nonché la facoltà di prevedere che l’intervento in assemblea e l’esercizio del diritto di voto avvenga esclusivamente tramite il rappresentante designato dalla Società ai sensi dell’art. 135 – undecies del TUF e mediante mezzi di telecomunicazione.
La Società provvederà a comunicare, secondo le tempistiche previste dalla normativa vigente, i termini e le modalità di partecipazione all’Assemblea, che si terrà nel rispetto di quanto previsto dalla normativa pro tempore vigente. Entro i termini previsti dalla normativa vigente, sarà pubblicato l’avviso di convocazione dell’Assemblea e saranno messi a disposizione del pubblico presso la sede legale della Società, nonché resi disponibili sul sito internet della Società www.creactivesgroup.com (sezione “Investor relations”) e con le eventuali ulteriori modalità previste dalle norme di legge e regolamentari applicabili, il bilancio dell’esercizio chiuso al 30 giugno 2024 e il bilancio consolidato 2024, il progetto di Fusione, nonché la relazione illustrativa degli amministratori all’Assemblea sulle proposte concernenti gli argomenti posti all’ordine del giorno.
I bilanci sono disponibili in allegato.
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